Фінансовий контроль
Передбачає обов’язок суб’єктів декларування подавати:
- Декларацію особи, уповноваженої на виконання функцій держави або місцевого самоврядування.
- Повідомлення про відкриття суб’єктом декларування або членом його сім’ї валютного рахунка в установі банку-нерезидента.
- Повідомлення про суттєві зміни у майновому стані суб’єкта декларування.
Облік та оприлюднення декларацій
- Включаються до Єдиного державного реєстру декларацій осіб, уповноважених на виконання функцій держави або місцевого самоврядування.
- Інформація про особу в Єдиному реєстрі зберігається упродовж всього часу виконання цією особою функцій держави або місцевого самоврядування, а також упродовж п’яти років після припинення виконання нею зазначених функцій, крім останньої декларації, поданої особою, яка зберігається безстроково.
- НАЗК забезпечує декларантам безоплатний доступ до відомостей про них та членів їхніх сімей, які містяться в інформаційно-телекомунікаційних і довідкових системах, реєстрах, банках даних, держателем (адміністратором) яких є державні органи або органи місцевого самоврядування, у тому числі інформації з обмеженим доступом, та автоматизоване перенесення таких відомостей до форми декларації.
Контроль і перевірка декларацій
НАЗК проводить щодо декларацій, поданих суб’єктами декларування, такі види контролю:
- Щодо своєчасності подання.
- Щодо правильності та повноти заповнення.
- Логічний та арифметичний контроль.
Проведення контролю та перевірки декларацій, а також рішення, прийняті за їхніми результатами, не перешкоджають проведенню досудового розслідування та судового провадження у порядку, передбаченому Кримінальним процесуальним кодексом України.
Встановлення своєчасності подання декларацій
Юридичні особи публічного права зобов’язані перевіряти факт подання суб’єктами декларування, які в них працюють (працювали або входять чи входили до складу утвореної в органі конкурсної комісії), декларацій та повідомляти НАЗК про випадки неподання чи несвоєчасного подання таких декларацій
Якщо суб’єкт декларування не подав декларацію, НАЗК письмово повідомляє такого суб’єкта про факт неподання декларації, і суб’єкт декларування повинен протягом десяти днів з дня отримання такого повідомлення подати декларацію
Одночасно НАЗК письмово повідомляє про факт неподання декларації спеціально уповноваженим суб’єктам у сфері протидії корупції, а також керівнику юридичної особи публічного права про факт неподання декларації відповідним суб’єктом декларування
Повна перевірка декларацій
1
Декларацій осіб, які займають відповідальне та особливо відповідальне становище, суб’єктів декларування, які обіймати посади, пов’язані з високим рівнем корупційних ризиків
2
Декларацій, поданих іншими суб’єктами декларування, у разі виявлення в них невідповідностей за результатами логічного та арифметичного контролю
3
На підставі інформації, отриманої від фізичних та юридичних осіб, із медіа та інших джерел, про можливе відображення у декларації недостовірних відомостей
Моніторинг способу життя суб’єктів декларування
НАЗК здійснює вибірковий моніторинг способу життя суб’єктів декларування з метою встановлення відповідності їх рівня життя наявним у них та членів їх сім’ї майну та одержаним ними доходам згідно з декларацією.
У разі встановлення невідповідності рівня життя суб’єкта декларування задекларованим ним майну і доходам НАЗК надається можливість суб’єкту декларування протягом 10 робочих днів надати письмове пояснення за таким фактом.
У разі виявлення за результатами моніторингу способу життя ознак корупційного правопорушення або правопорушення, пов’язаного з корупцією, Національне агентство інформує про них спеціально уповноважені суб’єкти у сфері протидії корупції
Додаткові заходи щодо здійснення фінансового контролю
У разі відкриття суб’єктом декларування або членом його сім’ї валютного рахунка в установі банку нерезидента відповідний суб’єкт декларування зобов’язаний у 20-денний строк письмово повідомити про це Національне агентство у встановленому ним порядку, із зазначенням номера рахунка і місцезнаходження банку-нерезидента.
У разі суттєвої зміни у майновому стані суб’єкта декларування на суму, яка перевищує 50 прожиткових мінімумів, зазначений суб’єкт у 10- денний строк з моменту отримання доходу, придбання майна або здійснення видатку зобов’язаний повідомити про це НАЗК (для осіб, які займають відповідальне та особливо відповідальне становище, а також суб’єктів декларування, які обіймають посади, пов’язані з високим рівнем корупційних ризиків).